INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
Oznaczenie zadania audytowego:Ocena prawidłowości wydawanych decyzji administracyjnych
Nr zadania audytowego: 1/08
Nazwa i adres jednostki audytowanej: Urząd i Gminy Wołów, Rynek-Ratusz,
56-100 Wołów
Zespół audytorów i numery upoważnień:
Piotr Wąsaty, nr up. 30/2008
Radosław Rembiś, nr up. 29/2008
Wykonał: Radosław Rembiś , Data i podpis: ..............................
Zatwierdził: Piotr Wąsaty, Data i podpis: ..............................
Zadanie audytowe pn. Ocena funkcjonowania systemu wydawania decyzji administracyjnych Ocena prawidłowości wydawanych decyzji administracyjnych zostało przeprowadzone zgodnie z planem audytu na rok 2008. Na podstawie art. 33 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2001r. Nr 142, poz. 1591 z późn. zm.) Urząd Miasta i Gminy Wołów jako jednostka budżetowa realizuje zadania własne oraz zlecone, pod kierownictwem Burmistrza Miasta i Gminy. Realizowanie zadań z zakresu administracji publicznej, wynikających z przepisów prawa następuje m.in. w formie decyzji administracyjnej, o ile przepisy szczególne nie stanowią inaczej. Tryb wydawania decyzji administracyjnych regulują przepisy ustawy z dnia 14 czerwca 1960r. Kodeks postępowania administracyjnego (Dz. U. z 2000r. Nr 98, poz. 1071 z późn. zm.); ponadto w zakresie działalności organu podatkowego tryb wydawania decyzji podatkowych reguluje ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa. Audytorzy wyróżnili następujące jednostki organizacyjne wydające decyzje administracyjne:
· Biuro Meldunkowe;
· Wydział Gospodarki Nieruchomościami;
· Wydział Infrastruktury Technicznej, Ochrony Środowiska i Rolnictwa;
· Urząd Stanu Cywilnego;
· Wydział Spraw Społeczno Gospodarczych i Promocji;
· Wydział Finansowy.
Zespół audytorów przeprowadził badania i testy (wywiady z audytowanym, kwestionariusze kontroli wewnętrznej, testy przeglądowe, zgodności i rzeczywiste), których wyniki wykazały, że funkcjonowanie badanego systemu jest zgodne z obowiązującymi przepisami. Stwierdzono nieliczne uchybienia formalne nie stanowiące zagrożenia dla prawidłowości funkcjonowania badanego systemu, związku z powyższym zespół audytorów wydał ocenę B (w skali A – najwyższa, E - najniższa).
Audytorzy wydali dwie rekomendacje oraz pozytywną opinię w sprawie adekwatności, efektywności i skuteczności systemu zarządzania i kontroli wewnętrznej w badanym obszarze.
