logo
Wersja dla niedowidzących
  Urząd Miejski w Wołowie
      
corner
Statystyki
Rejestr zmian
Mapa strony
Instrukcja biuletynu
Pliki do pobrania
corner
  
corner corner
corner corner
 ORGANA WŁADZY
minus Burmistrz Gminy Wołów
plus Rada Miejska w Wołowie
minus Sołtysi Sołectw Gminy Wołów
 Załatwianie Spraw Obywateli
plus Zagadnienia Ogólne
minus Informacje Niedostępne
minus Wnioski i formularze do pobrania
minus DZIENNIK USTAW
minus MONITOR POLSKI
plus Kluby Sportowe
plus Pożytek publiczny
plus Budżet obywatelski
plus Inicjatywa lokalna
 Urząd Miejski w Wołowie
minus Telefony i eMaiĺe
plus Regulamin UMiG
minus 1 / 2014
 PRAWO LOKALNE
minus Działalność kontrolna i audyt
   plus 2004
   minus 2005
      minus Urząd Miasta i Gminy w Wołowie
      minus Ośrodek Sportu i Rekreacji w Wołowie
      minus Wołowski Ośrodek Kultury
      minus Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Wołowie
      minus Wiejski Ośrodek Zdrowia w Lubiążu
      minus Przedszkole "Słoneczko"
      minus Przedszkole "Chatka Puchatka" w Wołowie
      minus Przedszkole w Lubiążu
      minus Publiczne Gimnazjum w Wołowie
      minus Szkoła Podstawowa Nr 2 w Wołowie
      minus Szkoła Podstawowa w Mojęcicach
      minus Szkoła Podstawowa w Starym Wołowie
      minus Szkoła Podstawowa w Warzęgowie
      minus Szkoła Podstawowa w Krzydlinie Wielkiej
      minus Zespół Szkół Publicznych w Lubiążu
   minus 2006
   minus 2007
   minus Informacja z przeprowadzonego audytu wewnętrznego
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus 2008
   plus 2009
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus INFORMACJA Z PRZEPROWADZONEGO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
   minus Kontrola RIO 2010
   plus Kontrole 2011
   plus Kontrole i audyt 2012
   plus Kontrole i audyt 2013
   plus Kontrole i audyt - 2014
minus Statut Gminy Wołów
plus Budżet Gminy Wołów
plus Sprawozdania z wykonania budżetów Gminy Wołów
plus Uchwały Rady Miejskiej
plus Podatki i opłaty lokalne
plus Strategie, Plany i Oferty
plus Uchwały RIO
plus Pozostałe
plus Zagospodarowanie przestrzenne
plus Zarządzenia Burmistrza
 Przetargi i Ogłoszenia
plus Przetargi nieruchomości 2016 - 2017
plus Wykazy nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży, najmu i dzierżawy 2015-2016-2017
plus Przetargi nieruchomości 2015
plus Wykazy nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży i dzierżawy 2007 - 2014
plus PRZETARGI nieruchomości 2007 - 2014
plus Informacje
plus Obwieszczenia - Rok 2007
plus Przetargi - Rok 2007
plus Ogłoszenia - Rok 2008
plus Archiwum Lat Poprzednich
plus Zawiadomienia
plus Obwieszczenia - Rok 2008
plus Ogłoszenia - Rok 2009
plus Obwieszczenia 2009
plus Ogłoszenia - Rok 2010
plus Obwieszczenia 2010
plus Obwieszczenia 2012
plus Zawiadomienia 2010
plus Ogłoszenia 2011
plus ZAMÓWIENIA PUBLICZNE
minus Ogłoszenia 2013
plus ZAMÓWIENIA PUBLICZNE PONIŻEJ 30000 EURO
plus OBWIESZCZENIA 2014
minus wykaz-dzierżawa
plus PRZETARGI NA ZBYCIE SKŁADNIKÓW RZECZOWYCH MIENIA KOMUNALNEGO
minus Wołów, ul. Roztocze, III przetarg nieograniczony 23.03.2015
plus OBWIESZCZENIA 2015
minus wykaz-najem
plus OTWARTY KONKURS OFERT NA WYNAJEM POWIERZCHNI
 BIP - Jednostki Organizacyjne
plus Szkoły Podstawowe
plus Gimnazja
plus Przedszkola, Żłobki
plus Inne Jednostki
minus Wykaz żłobków i klubów dzieicęcych
 INNE
plus Rejestry i ewidencje
minus Redakcja Biuletynu
plus Instrukcja obsługi biuletynu
 Urzędy Centralne
minus Spis adresów
 Informacje Wyborcze
plus Informacje i Obwieszczenia Wyborcze 2010
plus Informacje i Obwieszczenia Wyborcze 2011
plus Informacje i Obwieszczenia Wyborcze 2012
plus Wybory do Parlamentu Europejskiego 2014
plus Wybory Samorządowe 2014 r.
plus Wybory Prezydenckie 2015
plus Nabór na ławników sądowych
minus Informacja dla niepełnosprawnych- REFERENDUM
plus REFERENDUM
plus WYBORY SEJM SENAT 2015
 PETYCJE
minus ORG.152.1.2015.AM - baner mikroporady.pl
plus BIBLIOTECZKA SAMORZĄDOWCA
plus Informacja-petycje2015 r.
minus Petycje - 2015r.
plus Petycje - 2016r.
 Informacje o działalności lobbingowej
minus Wniosek o wydanie informacji
minus Działalnośc lobbingowa
 Nabór do pracy
minus Aktualne rekrutacje
minus Postępowania w toku
minus Wyniki postępowań
minus Archiwum rekrutacji
 Sprawy do załatwienia
A A A


Wołów,dn.28.06.2003r.

Urząd Miasta i Gminy w Wołowie
Rynek - Ratusz

Protokół

z kontroli przestrzegania przez Wiejski Ośrodek Zdrowia w Lubiążu zasad gospodarowania środkami publicznymi pod względem legalności, gospodarności i celowości w 2003 roku.

Kontrolę przeprowadzono w dniach od 01.04.2004r. do 25.06.2004r.
Kontrolą objęto okres od 01.01.2003r. do 31.12.2003r.

Kontrolę przeprowadził:

  • Tomasz Malarz - Naczelnik Wydziału Kontroli i Bezpieczeństwa Powszechnego Urzędu Miasta i Gminy w Wołowie,działający na podstawie art.28 a ust. 2 ustawy z dnia 26 listopada 1998r. o finansach publicznych i Regulaminu kontroli w Urzędzie Miasta i Gminy w Wołowie oraz w jednostkach organizacyjnych Gminy Wołów.
  • Bogusława Nicpoń.

1.

Charakterystyka kontrolowanej jednostki:

Uchwałą Nr XV / 112 / 2003 Rady Miejskiej w Wołowie z dnia 30 grudnia 2003r. w sprawie powołania Rady Społecznej Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej.

Na podstawie art. 18 ust 2 pkt. 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym /tj. Dz. U. z 2001r. Nr 142, poz. 1591 z póżn. zm./ oraz art. 45 ust. 1 i ust. 8 ustawy z dnia 30 sierpnia 1991r. o zakładach opieki zdrowotnej /tj. Dz. U. z 1991r. Nr 91 poz. 408/.

Siedziba Ośrodka Zdrowia mieści się w Lubiążu przy ul.Willmanna 23.

Nadzór merytoryczny i finansowy nad ośrodkiem sprawuje organ założycielski, którym jest Gmina Wołów.

Stanowisko Kierownika Ośrodka pełni Pani Brygida Jabłońska.

Stanowisko głównego księgowego zajmuje Pani Jolanta Piątek.

W zakresie kontroli pobrano i poddano analizie dokumentację finansowo-księgową dotyczącą wydatków za rok 2003.

Wiejski Ośrodek Zdrowia w Lubiążu posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 988-01-34-179.

2.
Przestrzeganie procedur kontroli oraz przeprowadzenia wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków.

W czasie kontroli ustalono, iż istnieje Instrukcja z dnia 20 września 1994 roku w sprawie opracowania obiegu i kontroli dokumentów finansowych w Wiejskim Ośrodku Zdrowia w Lubiążu. Instrukcja została opracowana w szczególności w oparciu o rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 15 stycznia 1991 roku w sprawie zasad prowadzenia rachunkowości /Dz.U. Nr 10 poz.35/.
§1 pkt. 1 instrukcji mówi, że każda operacja gospodarcza i finansowa winna być udokumentowana.
§1 pkt. 6 stwierdza, że dokument księgowy ma za zadanie stworzenie podstaw zarządzania, kontroli i badania działalności gospodarczej, szczególnie z punktu legalności i celowości dokonanych operacji gospodarczych. § 3 pkt.2 mówi cyt." Dowody księgowe przed dokonaniem zapisu księgowego podlegają sprawdzeniu pod względem merytorycznym, oraz pod względem formalno-rachunkowym....i data i podpis".

Sprawdzenie pod względem merytorycznym polega na ustaleniu rzetelności ich danych, celowości, gospodarności i legalności operacji gospodarczych wyrażonych w dowodach, a także stwierdzające, że dowody wystawione zostały przez właściwe jednostki, oraz podpisane przez osoby upoważnione. § 3 pkt.4 cyt." Sprawdzenie dowodów księgowych pod względem formalno-rachunkowym polega na ustaleniu, że wystawione zostały w sposób technicznie prawidłowy. Sprawdzenie pod względem formalno-rachunkowym należy do obowiązków głównego księgowego, lub osób przez niego upoważnionych."

§3 pkt. 5 cyt"..Dowód księgowy przed wypłatą powinien być zatwierdzony przez dyrektora, oraz głównego księgowego. Na dowodzie, na podstawie, którego dokonuje się wypłaty zamieszcza się odcisk pieczątki następującej treści :"zatwierdzono do wypłaty....zł., słownie złotych....data, podpis głównego księgowego, oraz dyrektora.

Do instrukcji został dołączony schemat obiegu dokumentów i sprawowania kontroli wewnętrznej z tytułu zaciągania zobowiązań oraz stanowiących przyjęcia lub wydania środków pieniężnych i rzeczowych w WOZ w Lubiążu. Schemat wskazuje rodzaje dokumentów, ich przeznaczenie, osoby odpowiadające za kontrolę pod względem merytorycznym i formalno – rachunkowym oraz terminy przekazania dokumentów do księgowości.

Nie przedstawiono wzoru podpisów osób upoważnionych do zatwierdzania dowodów księgowych.

Podnieść należy, iż przepisy instrukcji nie odpowiadają aktualnemu stanowi prawnemu, albowiem z mocą obowiązującą od 1 stycznia 1995 roku weszła w życie ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994 (Dz.U. Z 19 listopada 1994 nr 121 poz. 591 z późniejszymi zmianami ), ponadto instrukcja nie uwzględnia ustawy o finansach publicznych z dnia 26 listopada 1998 roku (Tekst jednolity Dz.U. z 2003 roku nr 15 poz. 148 ), a także szeregu przepisów wykonawczych do powyższych aktów prawnych.

Sprawdzono niżej wymienione dokumenty finansowe pod względem przestrzegania przez Jednostkę realizacji procedur kontroli wydatków dokonywanych ze środków publicznych.

 1. F-ra VAT Nr 265/X/2003r. z dnia 26.11.2003r.  na kwotę 2.566,00
 2. F-ra VAT Nr 264/X/2003r. z dnia 26.11.2003r.  na kwotę 488,00
 3. F-ra VAT Nr 262/X/2003r. z dnia 26.11.2003r.  na kwotę 673,00
 4. F-ra VAT Nr 267/X/2003r. z dnia 26.11.2003r.  na kwotę 50,00
 5. F-ra VAT Nr 247/IX/2003r. z dnia 30.09.2003r.  na kwotę 798,00
 6. F-ra VAT Nr 235/IX/2003r. z dnia 30.09.2003r.  na kwotę 3.252,50
 7. F-ra VAT Nr 232/IX/2003r. z dnia 30.09.2003r.  na kwotę 523,00
 8. F-ra VAT Nr 226/VIII/2003r. z dnia 31.08.2003r.  na kwotę 739,00
 9. F-ra VAT Nr 218/VIII/2003r z dnia 31.08.2003r.  na kwotę 1.136,00
10. F-ra VAT Nr 225/VIII/2003r z dnia 31.08.2003r.   na kwotę 2.465,00
11. F-ra VAT Nr 171/VI/2003r z dnia 30.06.2003r.  na kwotę 2.261,00
12. F-ra VAT Nr 175/VI/2003r. z dnia 30.06.2003r.  na kwotę 1.320,00
13. F-ra VAT Nr 176/VI/2003r. z dnia 30.06.2003r.  na kwotę 813,00
14. F-ra VAT Nr 63/II/2003r. z dnia 28.02.2003r.  na kwotę 919,00
15. F-ra VAT Nr 61/II/2003r. z dnia 28.02.2003r.  na kwotę 2.318,00
16. F-ra VAT Nr 60/II/2003r. z dnia 28.02.2003r.  na kwotę 539,00
17. F-ra VAT Nr 57/II/2003r. z dnia 28.02.2003r.  na kwotę 65,00

     Razem:    20.925,50

Sprawdzono w/w dokumenty na ogólną sumę 20.925,50 Brutto.

Stanowią one ponad 5% poniesionych wydatków na 2003r. przez Wiejski Ośrodek Zdrowia w Lubiążu.

W czasie kontroli stwierdzono, co następuje:

Do dokumentacji kontrolnej dołączono oświadczenie podatnika VAT na 2003 upoważniające Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu do wystawiania faktur VAT bez podpisu oraz umowę pomiędzy Wiejskim Ośrodkiem Zdrowia w Lubiążu a Wojewódzkim Szpitalem dla Nerwowo i Psychicznie Chorych dotyczącą wykonania badań w zakresie diagnostyki laboratoryjnej oraz zabiegów fizjoterapeutycznych.

Badania takowe miały być wykonywane na podstawie skierowań wydawanych przez lekarzy WOZ w Lubiążu. Termin płatności określono na 14 dni po wystawieniu faktury – rachunku.

1. Skontrolowano fakturę VAT Nr 265/X/2003 z dnia 31.10.2003r.

Faktura została wystawiona przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych W Lubiążu, na kwotę 2 566 zł. brutto. Faktura dotyczyła badań laboratoryjnych w/g załączonych zestawień i skierowań.

Faktura jest nieopisana. Ponadto brak jest sprawdzenia pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym. Widnieją następujące pieczęcie"zatwierdzono do wypłaty...." - komplet podpisów, oraz"Winien, Kwota, Ma"– komplet opisów. Płatności dokonano 12 dni po terminie.

2. Skontrolowana fakturę VAT nr 264/X/2003 z dnia 31.10.2003 rok, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania RTG w/g załączonego zestawienia i skierowań. Faktura opiewa na kwotę 488 zł. brutto.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowych, brak podpisów głównego księgowego, oraz kierownika ośrodka. Widnieje pieczęcie"zatwierdzono do wypłaty" – komplet podpisów, oraz"Winien, Kwota, Ma" – komplet podpisów.

Płatności dokonano 12 dni po terminie.

3. Skontrolowano fakturę VAT Nr 262/X/2003, z dnia 31.10.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za zabiegi fizjoterapeutyczne w/g załączonego zestawienia i skierowań. Faktura widnieje na kwotę 673 zł. brutto. Brak opisu na fakturze. Brak sprawdzenia pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym. Widnieją pieczęcie"zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, oraz"Winien, Kwota, Ma" - komplet opisów. Płatności dokonano 12 dni po terminie.

4. Skontrolowano fakturę VAT Nr 267/X/2003r., z dnia 31.10.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania EEG, EKG wg załączonego zestawienia i skierowań, na kwotę 50 zł. brutto.

Brak sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym, sprawdzenie pod względem merytorycznym. Widnieją następujące pieczęcie"zatwierdzono do wypłaty" - komplet podpisów, oraz"Winien, Kwota, Ma" - komplet opisów. Faktura jest nieopisana. Płatności dokonano 12 dni po terminie.

5. Skontrolowano fakturę VAT nr 247/IX/2003, z dnia 30.09.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, na kwotę 798 zł. brutto. Faktura została wystawiona za badania RTG w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym. Faktura jest nieopisana. Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak kompletu opisu na pieczątce,"Winien, Konto, Ma" - komplet opisów. Płatność dokonana w terminie.

6. Sprawdzono fakturę VAT nr 235/IX/2003, z dnia 30.09.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Psychicznie i Nerwowo Chorych w Lubiążu, na kwotę 3 252,50 zł. brutto. Faktura wystawiona została za badania laboratoryjne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem formalnym i rachunkowym, sprawdzenia pod względem merytorycznym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak kompletu opisu na pieczątce,"Winien, Konto, Ma" - komplet opisów.

Płatność dokonana w terminie.

7. Skontrolowano fakturę VAT nr 232/IX/2003, z dnia 30.09.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, na kwotę 523 zł. brutto. Faktura została wystawiona za zabiegi fizjoterapeutyczne w/g załączonego zestawienia i skierowań. Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno- rachunkowym. Widnieją następujące pieczęcie –"zatwierdzono do wypłaty.." – komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Kwota, Ma" – komplet podpisów. Płatność dokonana w terminie.

8. Skontrolowano fakturę VAT nr 226/VIII/2003, z dnia 31.08.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, na kwotę 739 zł. brutto. Faktura wystawiona została za badania RTG w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym. Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty..." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Kwota, Ma" – komplet opisów. Płatności dokonano 3 dni po terminie.

9. Skontrolowano fakturę VAT nr 218/VIII/2003, z dnia 31.08.2003r, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, na kwotę 1 136 zł. brutto, za zabiegi fizjoterapeutyczne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno- rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Kwota, Ma"- komplet opisów.

Płatności dokonano 3 dni po terminie.

10. Skontrolowano fakturę VAT nr 225/VIII/2003, z dnia 31.08.2003r., wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, na kwotę 2 465 zł. brutto, za badania laboratoryjne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno- rachunkowym.

Widnieją na niej następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty" - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Kwota, Ma"- komplet opisów. Płatności dokonano 3 dni po terminie.

11. Skontrolowano fakturę VAT nr 171/VI/2003, z dnia 30.06.2003r., na kwotę 2 261 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania laboratoryjne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno- rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Konto, Ma" - komplet opisów.

Płatność dokonano w terminie.

12. Skontrolowano fakturę VAT nr 175/VI/2003, z dnia 30.06.2003r., na kwotę 1 320 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i psychicznie Chorych w Lubiążu, za zabiegi fizjoterapeutyczne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno- rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Konto, Ma" - komplet opisów. Płatność dokonano w terminie.

13. Skontrolowano fakturę VAT nr 176/VI/2003, z dnia 30.06.2003r., na kwotę 813 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania RTG w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Konto, Kwota, Ma" - komplet opisów.

Płatność dokonano w terminie.

14. Skontrolowano fakturę VAT nr 63/II/2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 919 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania RTG w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno- rachunkowym. Widnieją na niej następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Kwota, Ma" - komplet opisów.

Płatność dokonano w terminie.

15. Skontrolowano fakturę VAT nr 61/II/2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 2 318 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania laboratoryjne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Kwota, Ma" - komplet opisów.

Płatność dokonano w terminie.

16. Sprawdzono fakturę VAT nr 60/II/2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 539 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za zabiegi fizykoterapeutyczne w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty.." - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątkach,"Winien Konto, Ma"- komplet opisów.

Płatność dokonano w terminie.

17. Sprawdzono fakturę VAT nr 57/II/2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 65 zł. brutto, wystawioną przez Wojewódzki Szpital dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Lubiążu, za badania EEG,EKG w/g załączonego zestawienia i skierowań.

Brak opisu, sprawdzenia pod względem merytorycznym, sprawdzenia pod względem formalno-rachunkowym.

Widnieją następujące pieczęcie - "zatwierdzono do wypłaty" - komplet podpisów, brak pełnego opisu na pieczątce,"Winien, Konto, Ma" - komplet opisów. Płatność dokonano w terminie.

Na tym protokół zakończono. Zawiera on 7 kolejno ponumerowanych stron.

Osoby kontrolowane nie wnoszą zastrzeżeń do treści protokołu./Wnoszą zastrzeżenia.

Protokół sporządzono w 3 jednobrzmiących egzemplarzach i po uprzednim odczytaniu podpisano. Jeden egzemplarz protokołu wręczono kierownikowi Ośrodka.

Zgodnie z § 23 oraz § 24 Regulaminu przeprowadzenia kontroli w Urzędzie Miasta i Gminy
W Wołowie oraz w jednostkach organizacyjnych Gminy Wołów.
-Kierownik Ośrodka ma 3 dni na podpisanie protokołu.
-W razie odmowy podpisania protokołu przez kierownika, obowiązany jest on do złożenia pisemnych wyjaśnień określających przyczyny odmowy. Wyjaśnienia te należy złożyć kontrolującemu bądź Burmistrzowi w terminie 3 dni od daty przekazania protokołu kontroli do podpisania.
-Kierownikowi Ośrodka lub osobie posiadającej jego pisemne upoważnienie przysługuje prawo zastrzeżeń w sprawie stanu faktycznego i prawnego, ocen, uwag i wniosków zawartych w protokole kontroli. Zastrzeżenia należy zgłosić na piśmie Burmistrzowi w terminie 7 dni od dnia otrzymania protokołu kontroli.

Spis załączników:


Zał. Nr 1 - Faktura VAT Nr 265/X/2003, z dnia 31.10.2003r., na kwotę 2 566 zł.
Zał. Nr 2 - Faktura VAT Nr 264/X/2003, z dnia 31.10.2003r., na kwotę 488 zł.
Zał. Nr 3 - Faktura VAT Nr 262/X/2003, z dnia 31.10.2003 r, na kwotę 673 zł.
Zał. Nr 4 - Faktura VAT Nr 267/X/2003, z dnia 31.10.2003r., na kwotę 50 zł.
Zał. Nr 5 - Faktura VAT Nr 247/IX/2003, z dnia 30.09.2003r., na kwotę 798 zł.
Zał. Nr 6 - Faktura VAT Nr 235/IX/2003, z dnia 30.09.2003r., na kwotę 3  252,50 zł.
Zał. Nr 7 - Faktura VAT Nr 232/IX/2003, z dnia 30.09.2003r., na kwote 523 zł.
Zał. Nr 8 - Faktura VAT Nr 226/VIII/2003,z dnia 31.08.2003r., na kwotę 793 zł.
Zał. Nr 9 - Faktura VAT Nr 218/VIII/2003, z dnia 31.08.2003r., na kwotę 1 136 zł.
Zał. Nr 10 - Faktura VAT Nr 225/VIII/2003, z dnia 31.08.2003r., na kwotę 2 465 zł.
Zał. Nr 11 - Faktura VAT Nr 171/VI/2003, z dnia 30.06.2003r., na kwotę 2 261 zł.
Zał. Nr 12 - Faktura VAT Nr 175/VI/2003, z dnia 30.06.2003., na kwotę 1 320 zł.
Zał. Nr 13 - Faktura VAT Nr 176/VI/2003, z dnia 30.06.2003., na kwotę 813 zł.
Zał. Nr 14 - Faktura VAT Nr 63/ II/2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 919 zł.
Zał. Nr 15 - Faktura VAT Nr 61/ II/ 2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 2 318 zł.
Zał. Nr 16 - Faktura VAT Nr 60/ II/ 2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 539 zł.
Zał. Nr 17 - Faktura VAT Nr 57/ II/ 2003, z dnia 28.02.2003r., na kwotę 65 zł.
Zał. Nr 18 - Umowa zawarta w dniu 2.01.2003r. na wykonanie badań w Wojewódzkim Szpitalu dla Nerwowo i Psychicznie Chorych.
Zał. Nr 19 – Schemat obiegu dokumentów.
Zał. Nr 20 – Instrukcja obiegu i kontroli dokumentów.
     


Wołów, dnia 28.06.2004r.

 

Podpis osób kontrolujących:    Podpisy osób kontrolowanych:

1.............................................   1.................................................

2.............................................   2.................................................   

Skrócony opis: Protokół z kontroli przestrzegania przez Wiejski Ośrodek Zdrowia w Lubiążu zasad gospodarowania środkami publicznymi pod względem legalności, gospodarności i celowości w 2003 roku.
Podmiot udostępniający: Burmistrz Miasta i Gminy Wołów
Osoba, która wytworzyła informację: Piotr Kaleta
Osoba, która odpowiada za treść: Wydział Kontroli i Bezpieczeństwa Powszechnego
Osoba, która wprowadzała dane: Piotr Kaleta
Data wytworzenia informacji: 2004-08-30 11:31:17
Data udostępnienia informacji: 2004-08-30 11:31:17
Data ostatniej aktualizacji: 2004-08-31 11:45:29

Wersja do wydruku...

corner   corner